D.C.F. M.H.D. E.D.F. L.D. y C.P.C. Martha Elizabeth López Vázquez.
Presidenta de la Comisión de Compliance. Metropolitan Región Chair Integrity & Compliance G100 México. Presidenta de la Federación Iberoamericana de Compliance y Sostenibilidad, Doctora en Ciencias de lo fiscal, Licenciada en Derecho, Maestra en Compliance por la Universidad de Nebrija, Madrid, España
Cuando hablamos de Modelos de Negocios de economía compartida nos referimos a los llevados a cabo por empresas que comparten recursos, bienes y servicios mediante plataformas digitales. Nunca antes adquirió tanta necesidad e importancia de acceder a nuevas formas de comercializar productos y servicio, quizá nunca antes había sido una forma tan indispensable y básica de consumo servicios y productos hasta la pandemia del COVID-19 generando un despertar de la economía y la apertura de nuevas formas de hacer negocios.
Resultado de la Revolución industrial 4.0, el avance de la innovación en la tecnológica unido a ello la economía y el comercio, donde emergen los modelos de negocios de economía compartida y la economía digital, resultado del avance tecnológico y de la Inteligencia Artificial, gracias a entre otros como el acceso a internet y a muchas aplicaciones donde las personas pueden adquirir productos o servicios para satisfacer sus necesidades diarias, tanto de las personas como de las empresas, generando nuevas formas de hacer conexiones de negocios, comprar o vender y una oportunidad de acceso a otro nivel de negocios que a partir de la pandemia puso vertiginosamente a la población mundial en la necesidad de romper paradigmas para quienes se negaban a hacer compras mediante plataformas o de aplicaciones, como para contratar servicios o adquirir productos, como para comercializar y ofrecer servicios en estas plataformas tecnológicas.
Para considerar algunos referentes en cuanto a los países más avanzados en la economía compartida es pertinente referirnos a estos por su importancia: China, Reino Unido, Alemania Japón y Estados Unidos quienes han sido punteros con gran aceptación a este tipo de modelos de negocio.
Como nuestro vecino geográficamente, Estados Unidos fue uno de los primeros en adoptar este tipo de modelos y ser de los innovadores en este tipo de modelo de negocios de economía compartida, tales como Airbnb, Uber, TaskRabbit, siendo uno de los países que tienen gran trascendencia en la cultura de compliance.
Otro país detonante en este modelo de Economía Compartida; es el Reino Unido al compartir coches y alojamientos como modelos de negocios exitosos.
China muy importante sector destaca también en el modelo de negocios de economía compartida por el alojamiento, alimentos y transportes y almacenaje
Canadá también adoptó rápidamente este tipo de modelo de economía compartida, como el mercado de transporte y alojamiento y servicios de almacenamiento.
Alemania al igual ha incorporado dentro de sus modelos de negocios potencialmente en el alquiler de autos, alimentos y alojamientos.
Francia también no se ha quedado atrás con un gran potencial en el modelo de economía compartida en alojamiento, alquiler de autos y alimentos.
Japón también destaca en el área de alojamientos y transporte en este tipo de modelos de negocio.
Australia también se reconoce su potencial en estos modelos de negocio con el alojamiento y de autos.
España (Barcelona, Madrid entre otros principalmente) también se distinguen por su potencial en el área de alojamiento, transporte y alimentos también comenzó su importante desarrollo.
Italia debemos destacar también en el sector de alojamiento, autos y alimentos.
México, no menos; también se ha incorporado a este modelo de negocios, con alojamiento, transporte, alimentos entre otros como parte de la cadena de suministro en diferentes sectores con especial en las áreas de transporte que ofrecieron nuevas oportunidades de negocios y empleo pero que al no cuidar los riesgos aquí referidos ha representado que en muchas zonas del país ni siquiera puedo eran sostenerse o introducir sus servicios. En muchos casos la calidad y condiciones del servicio no han sido las adecuadas causando que estas grandes firmas o marcas no tuvieran éxito.
RETOS DEL COMPLIANCE OFFICER EN LA ECONOMÍA COMPARTIDA
Todo COMPLIANCE OFFICER se enfrenta a los más grandes retos de los negocios de economía compartida, el compliance officer deberá identificar los riesgos en relación con los procesos y cumplimiento en la selección de proveedores de servicios o productos en los diferentes países que garanticen la productividad financiera con apego a la normatividad y legalidad de operaciones y regulaciones.
- RIESGOS DE RESPONSABILIDAD LEGAL. A menudo las empresas de economía compartida en un afán de crecimiento acelerado operan con alta incertidumbre en materia normativa y legal como altos niveles de corrupción para sus licencias y niveles de acceso a ciertos mercados, por lo que normalmente enfrentan demandas y sanciones regulatorias de competencia, como sanciones de incumplimiento normativo, laboral y fiscal pero también de tipo penal al relacionarse con proveedores con falta de políticas y procedimientos para asegurar la legalidad y prevención de riesgos. Por lo que el oficial de cumplimiento se enfrenta al reto de ASEGURAR UNA GESTIÓN DE RIESGOS OPORTUNA Y UNA DEBIDA DILIGENCIA EN LA SELECCIÓN DE TERCEROS. Otro aspecto importante es que tienen normalmente que subcontratar servicios administrativos y operativos de los países por facilidades administrativas y de operación, o por cuestiones locales y regionales con fines de favorecer su funcionamiento y apego a legalidad, pero en la realidad no suele ocurrir así.
- RIESGOS DE LAVADO DE DINERO. Como oficial de cumplimiento debe asegurarse que la empresa tenga políticas y procedimientos para detectar actividades ilegales, especialmente en que las empresas de outsourcing, juegos o apuestas, sorteos, operadoras o prestadoras de servicios y otros que pudieran ser vulnerables al lavado de dinero y financiación al terrorismo dentro de ellas empresas dedicadas a los servicios financieros, y nuevos modelos de pago y nuevos esquemas de transacciones financieras.
- RIESGO EN LA PRIVACIDAD DE DATOS: El compliance officer deberá asegurarse de que la empresa cuente con la implementación de políticas y procedimientos para proteger la privacidad de los datos y cumplir con las leyes de privacidad que les corresponde con los estándares más altos en Ciberseguridad y protección de datos personales, previendo el daño de uso indebido de datos y su comercialización que representan un delito penal y puede hacer que la empresa se vea involucrada en riesgos legales por no prever medidas de protección de datos personales o teniéndolas no las aplique.
- RIESGO DE FALTA DE SUPERVISIÓN: Regularmente las empresas de economía compartida tienen serios problemas de incumplimiento, a medida que tratan de incorporarse a nuevos mercados se encuentran con altos niveles de corrupción, prácticas comerciales inapropiadas e incurren en ilegalidades por lo que el oficial de cumplimiento debe supervisar en cumplimiento y las prácticas empresariales y operacionales.
- RIESGO REPUTACIONAL: Las empresas de economía compartida a menudo operan en mercados de alta competencia. El oficial de cumplimiento debe asegurarse de que la empresa tenga una gestión de riesgo reputacional y estrategias de mitigación de riesgo, así como una adecuada y una debida diligencia en la selección de terceros que genere riesgos de contagio por desprestigio de su relación con terceros no debidamente seleccionados.
- RIESGO DE INCUMPLIMIENTO CON LOS DERECHOS LABORALES, DIRECTRICES INTERNACIONALES EN MATERIA LABORAL. DISRUPCIÓN EN EL MERCADO LABORAL El compliance Officer debe contar con un aseguramiento de cumplimiento de leyes y regulaciones en la protección de los trabajadores, como de aquellos trabajadores independientes en los que pueden generarse dudas sobre derechos y beneficios laborales que para fines legales los hace corresponsables en la relación de proveedores.
- RIESGO OPERACIONAL Y DE INCUMPLIR CON LAS CONDICIONES DE CALIDAD, muchas veces estas empresas no están operando bajo condiciones de estándares de calidad de otros países. Por ejemplo mientras en Alemania los Uber pueden ser los Ferrari, en países latinoamericanos han bajado la calidad y los servicios de atención con autos modelos más atrasados y en condiciones mecánicas deplorables o resultando que quien maneja el vehículo no es persona autorizada ni responsable del contrato de servicios de proveedor, por lo que genera desconfianza a los usuarios y provoca un detrimento de la calidad. Por ahora en muchos países ni siquiera ha sido posible operar con Uber debido a altas tasas y cuotas de corrupción, y a los monopolios en los servicios de transporte que amenazan la seguridad de la operación, estabilidad y calidad de los servicios.
- RIESGO DE OPERAR EN LUGARES DE ALTOS NIVELES DE INCERTIDUMBRE DEL SECTOR, donde las inversiones se han visto afectados por actos delictivos, y ramos de sector transporte de pasajeros, que limitan la operación como son sujetos a presión de los sindicatos, por el control de monopolio de bienes o servicios, o por inseguridad como en el caso del servicio de transporte, de almacenamiento o de transporte de mercancías o logística de transporte y entrega, almacenamiento o manejo.
- RIESGOS DEL CONTEXTO INTERNACIONAL, RIESGOS DE LA GLOBALIZACIÓN, los riesgos de las inversiones en tecnologías de la información que enfrentan las empresas de Estados Unidos ante los problemas de los sistemas financieros y la economía compartida hacen que pongamos atención en otros Riesgos que antes no habíamos visualizado, son los riesgos que circunstancialmente detonan consecuencias de cascada.
- RIESGOS DE OBSOLESCENCIAS: con los avances de las tecnologías de la información, es difícil mantenerse al día y no quedarse en obsolescencias. Las empresas requieren invertir en actualizar sus sistemas y en equipos de tecnologías de la información y no quedarse fuera de la competencia y eficiencia, que puedan ser eliminados del mercado. (esto es muy común en los modelos de economía compartida donde las plataformas deben estar con el más alto nivel de competitividad, así mismo en las áreas de la medicina como servicio de turismo médico, como en áreas tecnológicas de las ciencias médicas).
- LOS RIESGOS ECONÓMICOS: las empresas de Estados Unidos enfrentan riesgos económicos, como la inestabilidad de los sistemas financieros y la incertidumbre en la economía compartida, lo que puede afectar las inversiones en tecnologías de la información y reducir presupuestos para la investigación y desarrollo en TI y reducir sus operaciones comerciales.
- RIESGO DE SEGURIDAD CIBERNÉTICA. (CIBERSEGURIDAD, CIBERCRIMEN, CIBERESPACIO). Las funciones de compliance officer están estrechamente relacionadas con la prevención de riesgos cibernéticos, ya que el objetivo del Compliance también es proteger la información y los sistemas de las organizaciones, por lo que Compliance Officer debe reconocer el alto riesgo de cualquier organización y deberá establecer las políticas y procedimiento para impedir la ocurrencia de actividades ilegales que se cometen en el ámbito cibernético, como el robo de información o la extorsión, también implementará todas las políticas y procesos y lineamientos para proteger el espacio virtual donde se realizan este tipo de delitos y así permitir una navegación más segura en donde se realizan las operaciones de negocios y donde se gestiona y navega con información por medios virtuales o digitales.
También la creciente necesidad de la tecnología de la información ha aumentado la exposición a las amenazas de seguridad, como malware, phishinhg y ciberataques, virus que pueden afectar la integridad de datos y la reputación de la empresa y de clientes.
Para las empresas mexicanas indistintamente de su tamaño como para cualquier empresa del mundo, estos riesgos representan grandes retos de los oficiales de cumplimiento en los modelos de negocio de economía compartida, nearshoring, offshoring y otros nuevos modelos digitales o dentro de plataformas tecnológicas.
Una forma adecuada para muchas PYMES de escalar a los negocios en estos modelos de negocios y manejar los riesgos con el apoyo de los oficiales de cumplimiento. Los riesgos y como grandes aliados el compliance y compliance officer, una constante para las empresas y nos menos para los profesionales de la contaduría, el derecho y otros profesionales en los diferentes sectores económicos son una gran opción para la creación de valor en las empresas, pero también una manera de navegar en los modelos de negocios para el compliance Officer significa identificarlos, conocerlos, manejarlos e identificarlos y así gestionarlos eficientemente.
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