D.C.F. M.H.D. E.D.F. L.D. y C.P.C. Martha Elizabeth López Vázquez
Presidenta de la Comisión de Compliance. Metropolitan Region Chair Integrity & Compliance G100 Presidenta de la Federación Iberoamericana de Compliance y Sostenibilidad, Doctora en Ciencias de lo fiscal, Licenciada en Derecho, Maestra en Compliance por la Universidad de Nebrija, Madrid, España.
SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE-SIDD; UNA HERRAMIENTA DEL COMPLIANCE OFFICER PARA EL NEARSHORING Y LOS MODELOS DE NEGOCIO.
En Compliance Officer ante estos modelos de negocios navega en un mar de regulaciones, directrices, estrategias, regulaciones, normas, leyes, mejores prácticas como en un sinnúmero de marcos legales nacionales e internacionales el marco de las regulaciones en los modelos de negocio, en el nearshoring y el offshoring, en esta búsqueda de soluciones empresariales y de alinear las estrategias de negocios con sostenibilidad es valioso integrar y abordar la práctica empresarial que ayuda al compliance Officer a través de herramientas empresariales que permiten generar una confianza aceptable en la realización de nuestro trabajo de consultoría o en las tareas del Compliance Officer.
Es importante mencionar que mucho del perfil y práctica como del quehacer diario del compliance Officer es un trabajo cuidadoso, delicado y sumamente integral, pero también incluye el apoyarse de herramientas y mecanismos de mejora que dan valor agregado a su labor, entre ellos como herramienta metodológica de apoyo el compliance officer podemos mencionar al SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE; es un proceso de Due Diligence o diligencia debida que se utiliza para evaluar al proveedor o proveedores a contratar en cuanto a cumplimiento ético, legal y regulatorio.
SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE -SIDD podemos entenderlo como proceso metodológico que contribuye a la realización de sus objetivos y funciones al compliance officer al validar y al permitirle verificar la identidad del proveedor, la validez de su registro legal, comercial, mercantil, así como el prestigio reputacional que tenga la empresa.
Sin duda contribuye a crear confianza y reconocer un nivel de madurez empresarial que contagia, pero también que se asume con compromiso de nuestros clientes y proveedores, partes interesadas, entre otros como: stakeholders. SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE -SIDD, este proceso es muy valioso para mitigar, prevenir y excluir a las empresas de riesgos de contaminación con proveedores.
Como elementos esenciales que debe contener un SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE-SIDD;
- ANTECEDENTES PENALES Y DE CUMPLIMIENTO. Las actividades se enfocan a identificar los antecedentes penales y de cumplimiento para determinar si ha infringido alguna ley o normativa regulatoria en el pasado o si actualmente está en investigación por actividades ilícitas, fraude, corrupción, blanqueo de capitales y terrorismo, como por prácticas de competencia desleal, riesgos fiscales, normativos y administrativos que pongan en riesgo la continuidad y contagio por la relación de negocios.
- VERIFICACIÓN DE IDENTIDAD: En esta fase es necesario verificar la identidad del proveedor, incluyendo su nombre o denominación social o legal, marca o nombre comercial, dirección, número de identificación fiscal, actividades relevantes de identidad y marca, registros, etc.
- EVALUACIÓN DE RIESGOS: Identificar riesgos potenciales asociados con un proveedor, para determinar si existe alguna posibilidad de que el proveedor sea utilizado para actividades ilícitas como el lavado de dinero, el soborno o la corrupción dentro de ello considerar tipo de riesgo por actividad, sector y país.
- EVALUACIÓN FINANCIERA: Evaluar la solvencia financiera del proveedor para asegurarse de que tienen la capacidad financiera para cumplir con sus obligaciones contractuales.
- CONTROLES INTERNOS Y POLÍTICAS: Evaluar los controles internos y políticas del proveedor para asegurarse de que cumplen con los requisitos legales y éticos aplicables.
- PROCESO DE AUDITORÍA: Evaluar los procesos de auditoría del proveedor para asegurarse de que son transparentes y adecuados para su negocio.
- CAPACITACIÓN Y CONCIENCIACIÓN aspecto no menos importante es asegurarse de que el proveedor es consciente de los requisitos legales y éticos aplicables y de que han recibido la capacitación adecuada para cumplir con estos requisitos desde los accionistas hasta el personal de todas las áreas, que comprendan y se concienticen, incitando a la gente a cambiar su comportamiento o punto de vista en invitarlos a participar en una causa basada en el conocimiento.
- RIESGOS DE CIBERNÉTICOS, el identificar si el proveedor cuenta con los estándares de seguridad y garantías que permitan garantizar la relación de la cadena de suministro, la navegación de la información a través de sus sistemas informáticos y tecnológicos.
Los oficiales de cumplimiento deben asegurar los riesgos en la nueva revolución industrial 4.0, muy necesario en, los negocios de economía compartida, nearshoring, offshoring y cualquier modelo de negocios digitales también. Así mismo en las inversiones en tecnologías de la información que requieren de establecer medidas de seguridad, planificación y gestión de riesgos para evitar pérdida financieras y daños a la reputación como de incumplimiento normativo y normativo penal en las empresas de economía compartida.
Como Compliance Officer podemos adoptar mejores prácticas y establecer nuevas o mejores formas de hacer nuestra práctica, que eleven la calidad de nuestro desarrollo como responsables del área de cumplimiento.
La revolución de pensamiento de los profesionales que llevan a cabo las funciones de compliance officer, como los responsables de las áreas de compliance y prevención de riesgos, cada vez nuevos retos serán tarea del compliance officer en un mundo de innovación, tecnología y conocimiento y de áreas multidisciplinarias a las que se habrá de relacionar a la hora de cumplir y hacer cumplir todas aquellas múltiples normas y regulaciones para lograr los mayores objetivos en todas las áreas empresariales y de servicios con los que se relacionan las empresas nacionales y trasnacionales.
En conclusión la función del compliance Officer se enriquece de SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE recordemos siempre que la función del Compliance Officer es un trabajo cuidadoso, delicado y sumamente integral, pero también incluye el apoyarse de herramientas y mecanismos de mejora que dan valor agregado a su labor, entre ellos como herramienta metodológica de apoyo el compliance officer podemos mencionar al SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE; siendo este un proceso de Due Diligence o diligencia debida que se utiliza para evaluar al proveedor o proveedores a contratar en cuanto a cumplimiento ético, legal y regulatorio.
Es necesario que las empresas sean diligentes en manjar y mantener los más altos estándares de integridad para evitar los riegos de contaminación empresarial, un SUPPLIER INTEGRITY DUE DILIGENCE, debe contener los elementos que permitan dar certeza de que cumplen con los estándares éticos y legales como el verificar. De manera exhaustiva la reputación y el historial del proveedor, incluyendo posibles casos de corrupción, fraude o violaciones éticas, evaluación de riegos, prácticas laborales, verificación si el proveedor cumple con leyes y regulaciones en su sector y ubicación geográfica, sus políticas y procedimientos relacionados con la integridad, incluye la evaluación financiera, auditoria y monitoreo para asegurar el cumplimiento de los estándares de integridad, capacitación y sensibilización sobre los estándares incluyendo a toda la organización.
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