Declaraciones Informativas de Precios de Transferencia para Diciembre 2023
L.C.C. y E.F. Adriana Hernández Hernández Socia de Transfer Pricing Services, S.C., Presidenta de la Comisión de Precios de Transferencia L.C. Leticia López Flores Gerente de Tranfer Pricing Services, S.C., Integrante de la Comisión de Precios de Transferencia ...
Beneficiario Controlador: Un Análisis Profundo en la Lucha Contra el Lavado de Activos y la Evasión Fiscal
En el intrincado mundo de la fiscalidad y la transparencia financiera, el concepto de Beneficiario Controlador (BC) surge como un elemento crítico para combatir el lavado de activos y la evasión fiscal. Este artículo se propone explorar en profundidad el significado y la importancia del BC, examinando su definición, las implicaciones legales y la relevancia de su identificación en el ámbito internacional. Además, nos enfocaremos en las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y el papel fundamental del Foro Global en la regulación de este concepto.