12 de agosto de 2026
Flash No. 2 de la Comisión de PLD y Anticorrupción
para la Contaduría en México
Fecha:
Viernes 7 de agosto de 2026 DOF – Acuerdo 115/2026 Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)
Contexto:
La SHCP publicó el Acuerdo por el que se modifican las Reglas de Carácter General de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Estas reformas buscan fortalecer la trazabilidad, identificación y control de las actividades vulnerables y de los proveedores de servicios de activos virtuales.
Principales cambios:
- Reforma integral de los artículos 1 al 31 de las RCG.
- Nuevo Capítulo II Bis: Registro y obligaciones de proveedores de servicios de activos virtuales.
- Capítulo II Ter: Alta y Registro de quienes actúen por medio de fideicomisos y otras figuras jurídicas
- Capítulo II Quáter: Enfoque Basado en Riesgos
- Actualización del Capítulo III: Procedimientos de identificación del cliente o usuario.
- Capítulo III Bis: Clasificación del grado de riesgo de la persona cliente o usuaria
- Capítulo III Quáter: De la lista de personas políticamente expuestas
- Capítulo III Quinquies: Del Beneficiario Controlador
- Revisión del Capítulo IV: Avisos e informes ante la UIF.
- Mayor detalle en la verificación documental y en la conservación de información.
Implicaciones para los sujetos obligados:
- Actualizar manuales de cumplimiento PLD/FT y matrices de riesgo.
- Revisar procesos de alta y registro en el padrón de actividades vulnerables.
- Incorporar controles específicos para operaciones con activos virtuales.
- Ajustar formatos de identificación y aviso conforme a las nuevas disposiciones.
Enlace de referencia:
Disponible en el Diario Oficial de la Federación (DOF) y en el documento oficial “2026_08_07_VES_SHCP.docx” publicado por la SHCP
https://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5795797&fecha=07/08/2026#gsc.tab=0
Atentamente
Comisión de PLD y Anticorrupción de la AMCP
anticorrupcion@amcpdf.org.mx